课程代码：00072

一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）

在每小题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选或未选均无分。

1．我国最早的汇兑业务是出现在唐代的（　　　）

A．交子                   B．飞钱

C．典当                   D．银庄

2．世界上大部分国家实行（　　　）

A．单一银行制                   B．分行制

C．银行持股公司制                   D．连锁银行制

3．银行发现有问题贷款的三条防线不包括（　　　）

A．内部审计                   B．信贷员

C．贷款的复核                   D．外部检查

4．商业银行的办公用品开支属于（　　　）

A．利息支出                   B．工资与福利

C．使用费开支                   D．其他营业费用

5．根据《巴塞尔协议》，商业银行的核心资本包括（　　　）

A．重估储备                   B．普通准备金

C．长期附属债务                   D．公开储备

6．商业银行创造存款货币的基础是银行吸收的（　　　）

A．定期存款                   B．可转让支付命令账户

C．活期存款                   D．货币市场存款账户

7．某商业银行的资金成本率是10.5％，利息成本率是8.58％，则其他成本率是（　　　）

A．1.92％                   B．9.92％

C．10.12％                   D．19.08％

8．下列说法正确的是（　　　）

A．我国同业拆借利率已实现了市场化

B．我国同业拆借市场主体只有若干家银行

C．我国银行间同业拆借资金可以用于发放贷款和进行固定资产投资

D．银行间同业拆借一般需要抵押

9．反映银行整体流动性状况的流动性指标不包括（　　　）

A．无风险资产比率                   B．核心存款比率

C．能力比率                   D．长期投资比率

10．不属于担保和类似的或有负债业务工具是（　　　）

A．预约款保函                   B．短期利率期货

C．备用信用证                   D．有追索权的交易

11．借款人处于停产状态的贷款至少属于（　　　）

A．损失贷款                   B．关注贷款

C．可疑贷款                   D．次级贷款

12．债券本息完全依赖融资项目收益状况，发行单位并不保证还本付息的债券类型是

（　　　）

A．中央政府债券                   B．政府机构债券

C．收益债券                   D．普通债券

13．属于财务报表附表的是（　　　）

A．资产负债表                   B．损益表

C．现金流量表                   D．利润分配表

14．在证券信用等级、价格等其他条件相同的情况下，利率风险与证券的偿还期长短

（　　　）

A．反比例变化                   B．正比例变化

C．没有相关关系                   D．之比为1

15．商业汇票的承兑期限一般最长不得超过（　　　）

A．3个月                   B．6个月

C．9个月                   D．12个月

16．商业银行证券投资业务的首要目标是（　　　）

A．获取收益                   B．分散风险

C．增强流动性                   D．增强安全性

17．财务杠杆比率过高，说明银行（　　　）

A．资本充足                   B．资本不足

C．经营风险小                   D．获利能力弱

18．债务人以本国货币现金直接送交外国债权人来清偿债务属于（　　　）

A．非现金结算                   B．现金结算

C．清算                   D．电子清算

19．商业银行采取负债管理的先决条件是（　　　）

A．初级证券市场的发展                   B．货币市场的发展

C．期权市场的发展                   D．二级证券市场的发展

20．利率敏感性缺口数值的大小和正负主要取决于（　　　）

A．利率敏感性资产的数额                   B．计划期长短

C．持续期缺口的大小                   D．利率敏感比率的大小

二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）

在每小题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多选、少选或未选均无分。

21．20世纪90年代国际金融领域出现的变化是（　　　　　）

A．国际银行业出现竞争新格局                   B．银行国际化进程加快

C．传统业务分工界限缩小                   D．金融分业经营趋势明显

E．金融业务与工具不断创新

22．改善银行盈利能力的途径主要有（　　　　　）

A．缩小资产规模              

B．改善负债结构，降低付息负债总的利息支付水平

C．售后回租一定量的固定资产

D．改善资产结构，增加有息资产的收益水平

E．提高其他业务收入

23．商业银行资本的功能有（　　　　　）

A．吸收银行的经营亏损

B．有助于树立公众对银行的信心

C．为银行拓展新业务提供资金

D．有助于保证单个银行增长的长期可持续性

E．为企业贷款提供主要资金

24．负债的资金成本中包括（　　　　　）

A．利息支出                   B．广告宣传费用

C．银行职员的工资                   D．设备折旧应摊提额

E．风险成本

25．商业银行贷款的定价方法包括（　　　　　）

A．成本加成贷款定价法                   B．价格领导模型

C．成本—收益定价法                   D．投资估算法

E．加权平均定价法

26．消费者贷款的类型包括（　　　　　）

A．住宅贷款                   B．汽车贷款

C．小额生活贷款                   D．奢侈品贷款

E．度假旅游贷款

27．信托业务的主要形式包括（　　　　　）

A．信托存款                   B．信托贷款

C．信托投资                   D．委托存款

E．委托贷款

28．商业银行国外分行的主要资金来源有（　　　　　）

A．大额定期存单                   B．中央银行再贴现

C．银行同业拆借款                   D．银行同业拆贷款

E．国际金融市场融资

29．资产转移理论认为：保持资产流动性的最好方法是持有可转换的资产。这类资产应具有的特征是（　　　　　）

A．信誉好                   B．收益高

C．风险高                   D．期限短

E．流动性强

30．商业银行在中央银行的存款包括（　　　　　）

A．法定准备金                   B．呆账准备金

C．特定准备金                   D．超额准备金

E．标准准备金

三、简答题（本大题共5小题，每小题7分，共35分）

31．简述商业银行从事外汇买卖业务的风险。

32．简述梯形期限投资法的优点。

33．商业银行预测新的贷款需求应注意哪些因素？

34．简述银行资本内部筹集方法的优缺点。

35．简述商业银行财务分析方法中比率分析法的主要内容。

四、计算题（本大题共2小题。第36小题4分，第37小题6分，共10分）

36．某银行资产总额为100亿元，红利分配比例40%，资本比例为8%，资产增长率为8%，计算资产收益率。

37．如某商业银行持有票面价值为1000元的证券，票面收益率为10%，偿还期为5年，银行购入该证券的价格为900元，银行一直持有到偿还期满，试计算该证券的当期收益率与到期收益率。

五、论述题（本大题15分）